Comment le prévisionnel de trésorerie peut limiter les risques ?
Auteur
Yannick Bouffar-Roupé
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Date de publication
janvier 28, 2025

Entre les retards de paiement des clients, les fluctuations des coûts et les imprévus fiscaux, la santé financière d’une entreprise peut rapidement être mise en danger. Pourtant, un outil simple et stratégique existe pour anticiper ces difficultés : le prévisionnel de trésorerie. Bien plus qu’un tableau de chiffres, il s’agit d’un véritable tableau de bord qui permet d’identifier à l’avance les périodes de tension, de préparer des solutions adaptées et de sécuriser l’avenir financier de l’entreprise.
Qu’est-ce qu’un prévisionnel de trésorerie ?
Un outil de gestion financière qui permet d’anticiper les mouvements de trésorerie d’une entreprise sur une période donnée. Concrètement, il s’agit d’un tableau qui regroupe toutes les entrées (recettes) et sorties (dépenses) d’argent prévues, afin de fournir une vision claire et détaillée de la disponibilité future de la trésorerie.
L’objectif principal est de prédire à l’avance les excédents ou déficits de trésorerie pour permettre à l’entreprise d’ajuster ses décisions financières.
Le risque de liquidité

Les retards de paiement des clients
Les problèmes d’accès au financement

Les fluctuations des coûts ou des revenus
Les obligations fiscales et sociales

Identifier des opportunités d’investissement ou de réduction des coûts
- Si le prévisionnel met en évidence une période excédentaire (une forte disponibilité de trésorerie), l’entreprise peut envisager d’investir dans un nouveau projet, du matériel ou une campagne marketing.
- À l’inverse, une analyse des dépenses prévues peut révéler des coûts superflus ou des postes où des économies sont possibles, ce qui améliore la rentabilité globale.
Quels sont les bénéfices pratiques d’un prévisionnel de trésorerie ?
Un prévisionnel de trésorerie ne se limite pas à anticiper les difficultés financières, il offre aussi des bénéfices concrets.
Alerter plus rapidement
Il alerte rapidement sur les écarts entre ce qui était prévu et la réalité des entrées et sorties d’argent.
Meilleure gestion des relations avec les partenaires financiers
Vision à long terme : construire une stratégie proactive plutôt que réactive
Prise de décision éclairée sur les dépenses
Conclusion
Le prévisionnel de trésorerie est un outil indispensable pour sécuriser la gestion financière d’une entreprise. Il ne se contente pas de prévenir les risques, il apporte également une meilleure visibilité, une plus grande crédibilité auprès des partenaires financiers et une capacité accrue à prendre des décisions stratégiques.Adopter cette démarche permet d’éviter les tensions de trésorerie imprévues, d’optimiser l’utilisation des ressources et de garantir une croissance durable. En définitive, un bon prévisionnel de trésorerie n’est pas seulement une contrainte comptable, mais un véritable levier de réussite pour toute entreprise.

À propos de l'auteur Yannick Bouffar-Roupé
Depuis ses débuts en 1996, Sermorens Consultants, le cabinet familial fondé par son père Jean-Louis, a su se distinguer par son intégrité, sa qualité de service et son engagement envers ses clients. Sous la direction de Yannick, le cabinet a connu une croissance remarquable, passant de 3 collaborateurs à ses débuts à 34 en 2023, tout en continuant à offrir des prestations personnalisées grâce à une organisation en pôles spécialisés.